強化風(fēng)險意識，做好融資前的風(fēng)險評估

一是將信用證業(yè)務(wù)納入企業(yè)統(tǒng)一授信管理之中， 并做好客戶風(fēng)險評估，主要考慮融資企業(yè)的資信、經(jīng)營狀況、還款能力、融資企業(yè)在本行的業(yè)務(wù)紀錄。在銀行開立的往來帳戶的平均余額，可抵押并過戶給銀行的不動產(chǎn)的價值等；

二是要做好交易風(fēng)險評估。主要考慮信用證貿(mào)易背景的真實性、進出口產(chǎn)品的市場前景、潛在的貿(mào)易糾紛等，提高業(yè)務(wù)操作的準確度，降低融資風(fēng)險；三是信用證條款風(fēng)險評估，主要考慮信用證的付款期限、開證形式、對物權(quán)單據(jù)的控制及對其他單據(jù)的要求等。

完善對融資企業(yè)的風(fēng)險控制手段

一是建立健全信用證融資審批的監(jiān)督制約機制，實行充分的審辦分離制度，由銀行貸款審查委員會在對融資企業(yè)資信評估、綜合分析其財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況的基礎(chǔ)上，對其核定本外幣貸款、開立信用證、押匯、打包貸款和擔(dān)保等一攬子的授信額度。

二是采用～些風(fēng)險調(diào)節(jié)杠桿來抑制客戶開立遠期信用證的傾向。如提高保證金的交存比例和增加手續(xù)費等，對外承兌前要視企業(yè)當時的經(jīng)營狀況追加收取保證金。

三是嚴格保證金制度和擔(dān)保抵押制度，在開證前要按照人民銀行的要求交納不低于20%的保證金，保證金要實行專戶管理，信用證差額部分一定要落實足值、有效、易于變現(xiàn)的擔(dān)保措施，在辦理抵押、質(zhì)押或擔(dān)保時，必須做到手續(xù)齊全，合法合規(guī)，嚴禁手續(xù)不完善或擔(dān)保的形式主義。針對企業(yè)不同的信用等級確定不同的收取保證金制度，對新成立的公司提高保證金收取比例。四是為規(guī)避匯率風(fēng)險，對在外匯市場上波動較大的歐元、日元等幣種，為客戶提供相應(yīng)的遠期結(jié)售匯、遠期外匯合約、外匯期權(quán)等金融工具。

加強融資后的風(fēng)險管理

準確記錄授信額度或開證額度的支用、余額、還款情況或重新恢復(fù)額度等，以保證授信額度或開證額度管理的準確性。打包放款或開證后，銀行信貸部門和國際結(jié)算部門要密切配合，隨時關(guān)注出口貨物的組織、運輸、報關(guān)等情況，對進口貨物的質(zhì)量、銷售、貨款回籠等進行跟蹤監(jiān)控，即從業(yè)務(wù)開辦前到業(yè)務(wù)發(fā)生直至結(jié)束，全程跟蹤監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營活動，及時溝通信息，一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)異常情況，共同采取有效措施，規(guī)避或降低銀行風(fēng)險。

加強內(nèi)控制度建設(shè)，建立嚴密的風(fēng)險防范體系

一是結(jié)合各業(yè)務(wù)品種風(fēng)險程度的不同，制定相應(yīng)的內(nèi)控制度和操作規(guī)程并將其落實到具體的工作崗位， 明確每個崗位的職責(zé)、權(quán)限以及應(yīng)遵循的原則和應(yīng)達到的目標。

二是各商業(yè)銀行總行或省分行對分支行采取單筆金額和期限相結(jié)合的辦法進行授權(quán)。根據(jù)各級行的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力等因素規(guī)定其融資審批權(quán)限，超權(quán)限必須逐級報上級行審批，將其納人資產(chǎn)負債比例管理的范圍。

三是確定稽核部門的相對獨立性和權(quán)威性， 積極參與信用證融資業(yè)務(wù)的事前、事中、事后稽核的全過程，凡是發(fā)現(xiàn)違規(guī)經(jīng)營或逆程序操作行為，應(yīng)按照銀行有關(guān)處罰條例進行追究，不得姑息遷就。

加強培訓(xùn)，提高風(fēng)險防范的能力

一是定期對外匯信貸、國際結(jié)算等從業(yè)人員進行外匯管理政策和外匯業(yè)務(wù)管理的培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和管理層的業(yè)務(wù)素質(zhì)、思想素質(zhì)和政策水平。

二是從業(yè)人員要加強對進出口企業(yè)和銀行資信及有關(guān)國家、地區(qū)外貿(mào)體制、外匯管理等情況的調(diào)查研究，增強風(fēng)險防范意識和判斷能力，提高審證、處理單據(jù)的水平。

三是加強對從業(yè)人員責(zé)任心、職業(yè)道德等方面的教育。建立一支業(yè)務(wù)素質(zhì)和思想素質(zhì)過硬的隊伍。